一、2021年1-6月份预算执行情况

全县财税工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，紧紧围绕“六稳”“六保”工作，坚持依法理财，不断提高财政管理水平，努力保障和改善基本民生，促进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入情况

上半年完成全县大口径财政收入15471万元，占年初预算24291万元的63.69%，同比增长5.62%，增收823万元；完成一般公共预算收入7478万元，占年预算13332万元的56.09%，同比增长15.29%，增收992万元。

收入分结构情况看：税收收入完成4662万元，占一般公共预算收入7478万元的62.34%，占年初预算8914万元的52.3%，同比增长10.74%，增收452万元；非税收入完成2816万元，占一般公共预算收入7478万元的37.66%，占年初预算4418万元的63.74%，同比增长23.73%，增收540万元。

收入分部门完成情况看：税务部门完成5218万元，占年初预算9464万元的56.09%,同比增长15.29%，增收992万元；财政部门完成2260万元，占年初预算3868万元的58.43%,同比增长11%，增收224万元。

2、一般公共预算支出情况

上半年，完成一般公共预算支出143931万元，占年初预算205350万元的70.09%，同比下降5.54%，减支8449万元。民生支出114602万元，占一般公共预算支出的70.07%，同比下降15.90%。

（二）政府性基金预算执行情况

完成政府性基金收入28857万元，占年初预算50030万元的57.68%，同比增长1237.21%，增收26699万元。其中：土地出让价款收入30692万元，缴纳新增建设用地有偿使用费-2646万元，污水处理费收入811万元；政府性基金支出12334万元，占年初预算50363万元的24.49%，同比下降15.33%，减支2233万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

我县未发生国有资本经营预算收支。

（四）社保基金预算执行情况

社会保险基金收入19272万元，占年初预算29599万元的65.1%，同比增长18.2%；完成社会保险基金支出11920万元，占年初预算24830万元的48%，同比下降4.3%。

（五）政府债务情况

省财政厅下达2020年政府债务限额22.58亿元，其中：一般债务12.03亿元，专项债务10.55亿元，截止6月底，我县债务余额20.22亿元，其中一般债务11.14亿元，专项债务9.08亿元，我县债务未突破限额。

二、当前重点工作完成情况

主任、各位副主任、各位委员，今年以来，面对新冠肺炎疫情，我们深入贯彻落实习近平总书记关于坚决做好疫情防护战，坚决落实中央、省州县关于疫情防控的决策部署和工作安排，按照坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策的要求，坚持“急事急办、特事特办”的原则，开设疫情防控经费安排“快捷通道”和医疗物资采购“绿色通道”，做到了“经费安排不隔夜，资金拨付不延时”。截至6月底，全县共安排疫情防控资金727.59万元，实际支出436.49万元。其中备用和防控物资采购254.72万元、应急物资保障体系建设151.77万元、宣传资料制作等其他费用30万元，资金的足额投入确保了全县疫情防控各项工作的有序开展。其他重点工作开展情况：

（一）持续深化推进财政工作，全面提升财政管理水平。一是按照《预算法》的要求，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，细化预算编制内容，规范预算报批程序，严格执行预算，加大预决算公开力度，对政府预决算管理部门预决算及“三公”经费预决算实行全面公开。二是严格执行县人大批准的预算，坚决杜绝无预算安排支出行为。严把预算支出关口，坚持先有预算后有支出,严控预算追加事项,确需增加的支出通过部门内部调剂解决。认真落实《预算法》，执行中确需调整年初预算的，严格按程序提请县人大常委会审查批准。牢牢兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线；三是根据新冠肺炎疫情防控的有关要求，严格按照《中华人民共和国政府采购法》和《省财政厅 省发展和改革委员会关于印发甘肃省2020-2022年政府集中采购目录和采购限额标准的通知》精神，对2021年度康乐县行政事业单位政府采购协议供货（定点）供应商采取申请续期的方式确定，共有116家续签了服务合同，2家供应商放弃入围资格，同时以公开招标方式新入围55家；四是按规定对全县各单位上报的采购计划进行了审批，截止6月底，共完成审批512份，合同备案506份；五是根据州财政局统一安排部署，积极推进财政信息化建设工作。5月底我县财政国库支付电子化管理业务全面上线，财政资金支付告别纸质单据时代，全面全面进入电子化管理，极大的提升了资金支付效率，进一步加强了资金支付线上动态监控力度，有力的保障了资金安全。为使预算管理一体化2.0系统顺利上线，派专人脱岗参加全省预算管理一体化业务培训。六是结合新政府会计制度落实过程中出现的问题，以提高现有财务人员素质和专业技能为目的，组织召开了2021年行政事业单位财务负责人及财务人员业务知识培训班一期，培训350人次。七是会同县人行加大了对县内金融机构的监管，有效防止了区域金融风险和系统性金融风险的发生。与县内金融机构联合举办“非法集资”宣传活动4次，从源头上治理非法集资和黑恶势力滋生、蔓延的势头。

（二）认真研究国家政策导向，多措并举积极争取资金。一是着力争取财政资金。1-6月，紧紧抓住2021年加大汇报衔接力度，积极储备项目，全力争取各类专项资金、转移支付及债券资金，进一步扩大资金总量。争取到各类资金24.73亿元，其中，一般性转移支付21.59亿元，专项转移支付1.94亿元，专项债券1.2亿元；成功出让12宗国有建设土地使用权，总面积376.17亩，出让总价款4.26亿元。以上资金的到位为我县乡村振兴、民生保障、城乡基础设施建设、公共卫生体系建设和化解债务等方面提供了有力的资金保障。

二是着力保障乡村振兴。认真落实县委、县政府乡村振兴各项政策举措，全力以赴支持打好乡村振兴工作战。多渠道筹措资金，全力保障乡村振兴， 1-6月共投入乡村振兴及产业发展资金39353万元，土地增减挂资金11340万元。专项资金主要用于到户产业增收项目、特色林果产业基地建设项目、扶贫车间奖补项目、人居环境改善项目、农村基础设施建设项目、旅游扶贫项目等；在八松乡新庄村建设了占地430亩的富康食用菌种植实验基地，目前，基地共修建大棚311座，已出产羊肚菌5000公斤、银耳2000公斤、茶树菇2500公斤、木耳玉耳2万公斤。

三是着力化解债务风险。为进一步规范政府举债融资行为，坚决打好、打赢防范化解重大风险攻坚战，上半年通过年度预算资金、盘活财政存量资金等方式共计偿还隐性债务4527万元。

四是着力推动普惠贷款。为促进全县富民增收产业稳步发展，做好乡村振兴战略、全面建成小康社会，始终把各项惠农贷款清收工作作为财政工作的一项重点工作，相关工作正在有序开展。当前积极与县人社局共同推动了创业担保贷款发放工作，截止6月底全县累计注入担保基金1.04亿元，其中2021年注入担保基金0.17亿元。累计发放创业担保贷款8587户8.76亿元，其中：2021年发放创业担保贷款2478户2.52亿元。

（三）落实大规模减税降费政策，有力支持实体经济发展。减税降费直接惠企惠民、公平有效，是应对经济下行压力的重大举措。落实减税降费政策在减轻企业负担、促进居民消费、稳定市场预期和扩大就业等方面发挥了重要作用，有力支持了全县实体经济稳定发展。2021年上半年，累计减免各项税费4845万元，其中改善民生减免1171万元，促进小微企业发展减免1834万元，节能环保减免106万元，支持三农减免909万元，支持其他各项事业减免825万元。

（四）支持保障重大项目建设，为经济社会发展注入活力。在县财政、发改和项目主管部门的共同争取和努力下，争取到第一批专项债券1.2亿元，全部用于医养中心综合楼建设项目、康乐县莲麓镇（城中村）棚户区改造项目、康乐县2020年棚户区改造项目（城中村吓场巷片区）等3个债券项目；申请到黄河流域高质量发展资金1300万元，用于生态，上述项目的落地实施，将有效改善全县的公共卫生服务体系，县域环境卫生得到有效整治，县城面貌有了大幅度提升，农村人居环境得到大大提升，为促进全县经济社会发展注入新的活力。

（五）持续优化财政支出结构，着力保障和改善民生。严格执行县人大审议批准的支出预算，在优先保障职工工资发放、机构运转的基础上，全力保障民生政策落实和重点支出项目资金需要。全县各类民生支出114602万元，占一般公共预算支出的52.74%。一是教育支出21060万元，进一步巩固城乡义务教育经费保障，落实学生资助政策，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升项目，推动乡镇寄宿制学校和乡村小规模学校建设，改善义务教育供暖、食堂等办学条件，优化教育资源配置，推动教育均衡发展，有效保障了教育事业健康发展。二是社会保障和就业支出27612万元，坚持低保标准与脱贫攻坚标准相结合，全面落实就业养老、社会救助、社会福利、优抚安置等政策，做好普惠性、基础性、兜底性民生保障工作，一、二类城乡低保标准月均分别提高34元、32元，城镇职工退休人员养老金月均提高200元。落实残疾人“两项补贴”制度，集中供养孤儿生活费提高至1360元/月，社会散居孤儿生活费提高至1000元/月。三是卫生健康支出15878万元，主要是安排防疫经费，落实公立医院改革财政补助政策，提高城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准，进一步提升基层医疗服务能力。四是农林水支出29976万元，主要是支持脱贫攻坚，保障农业生产发展，提高水利基础设施建设，促进贫困群众增收。五是其他民生支出20076万元，推进公共文化服务城乡协调发展，加大了农村基础设施建设。

（六）支持实施乡村振兴战略，促进城乡区域协调发展。为扎实推进农村人居环境整治，全面提升乡村面貌，建设美丽宜居新农村，着力打好实施乡村振兴战略。一是按照县委、县政府的统一安排部署，在全县15个乡镇实行水毁路等维修提升工程，有力助推了当地经济社会的发展，提高了群众的生产生活水平，使农村人居环境得到综合提升。按照县委文件要求，投入5255万元对全县15个乡镇152个行政村的村社巷道、河道沟渠和农户房前屋后的垃圾、柴草、粪堆、砂石，清理整治房前屋后及公共空地上乱搭乱建、乱贴乱画、乱泼乱倒等行为，拆除残垣断壁、废弃棚圈，通过推进农村环境卫生整治,增强农村群众获得感和幸福感。

（七）注重财政资金拨付监管，确保资金安全高效运行。一是认真落实《甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理实施办法》、《甘肃省统筹整合财政涉农资金管理办法》等，按照“突出重点、以查促管”的原则，以财政衔接推进乡村振兴补助资金为重点，加大涉农资金监督检查和跟踪问效力度，压实资金使用部门和单位的主体责任。二是按照“项目跟着计划走、资金跟着项目走、责任跟着资金走”的原则，严格执行资金预付制度，财政衔接推进乡村振兴补助资金一律实行国库集中支付管理。对上级下达的指标资金做到了“随到随办”，对项目明确的，做到了在规定时限内拨付；对需要整合的财政涉农资金，及时向县脱贫攻坚领导小组汇报，提出资金使用的建议；成立惠农支付中心，盯紧各类惠民惠农资金拨付情况，1-6月通过“一卡通”发放各类惠农补贴资金15423万元，使教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫、产业扶贫等各项脱贫措施得到有效落实；三是持续强化直达资金监管，上半年上级共下达我县直达资金69398万元，已安排使用69398万元。其中用于保障困难生活救助20746万元，城乡义务教育补助经费11930万元，医疗救助补助资金6682万元，普惠金融发展专项资金3192万元，基本公共卫生服务1469万元，农村危房改造补助资金1000万元，中央财政城镇保障性安居工程专项资金2442万元，城乡居民基本养老补助3231万元，县级“三保”支出15147万元，其他相关支出3559万元，所有资金均通过财政部直达资金监控平台进行实施监管，确保直达资金政策落地见效。四是实行预算绩效管理，对全县156个单位的492个项目进行了绩效目标填报和审核，涉及资金总额达11.7928亿元;积极开展了扶贫资金项目绩效自评，对全县36个单位的118个项目进行了扶贫项目绩效自评，涉及资金总额达7.62亿元，保证了资金安全、规范、有效使用，切实提升了财政资金的使用效益。五是在省财政厅搭建的扶贫资金动态监控平台上，对中央42项、省级25项和州县投入的扶贫资金4.03亿元全部纳入动态监控。及时跟踪了解扶贫资金支出进度、项目实施情况等，强化了资金安排使用全流程的动态监控，确保了财政扶贫资金全部用于脱贫攻坚。严格落实扶贫资金公示公告制度，每一笔扶贫资金都坚持向社会公开，自觉接受群众监督，确保扶贫资金安全有效运行。

三、存在的困难

主任、各位副主任、各位委员，今年上半年我们面对全县乡村振兴和重点项目建设资金支出加大的压力，主动作为，积极向省、州争取资金，全县预算执行情况总体良好。这些成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于社会各界和全县人民的共同努力。但我们也清醒认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：一是财政增收基础薄弱，财政收入质量不高，县内税源零散，产业单一，缺乏相对稳定的税源项目；可用财力的增长跟不上刚性支出需求的增长，特别是面临乡村振兴财政兜底任务艰巨，财政收支矛盾更加尖锐，资金调度面临较大困难；二是部分项目前期准备工作不充分，导致项目进展不快、部分不能按期开工，资金未能及时支付发挥应有效益。三是财政管理存在薄弱环节，特别是扶贫资金监督检查力度亟待加强；四是预算绩效管理体系还不够健全，一些绩效目标设定不够科学，绩效约束力不强，部门主体责任意识需进一步增强，绩效评价水平有待提高。

四、下一步工作打算

下一步，我们将坚决贯彻县委的决策部署，严格执行县人大批准的预算，紧扣全面发展乡村振兴事业目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，坚决做好乡村振兴、产业发展工作，加大“六稳”“六保”工作力度，维护经济发展和社会稳定大局，确保完成乡村振兴战略目标任务，全面建成小康社会。

一是继续加大财政衔接推进乡村振兴补助资金投入力度。强化扶贫举措落实，确保乡村振兴与脱贫巩固工作有序开展，支持做好做强产业发展工作，推动脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接，大力发展产业，提高农户收入。突出依法、科学、精准治污，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。健全政府债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险。

二是切实抓好金融信贷工作。创业担保贷款关系到贫困群众的切身利益，关系到乡村振兴任务落实，下一步将会同县人社局、各乡镇和县内6家承贷银行，继续对全县创业担保贷款需求户数4107户，需求金额6.32亿元，按照“满足需求、能贷尽贷”的要求，享受创业担保贷款，使担保贷款资金在乡村振兴中发挥重要的推动作用。

三是全面做好普惠金融借款清收工作。金牛担保公司担保贷款、妇女小额信用贷款、互助社借款在促进群众发展产业增收致富，巩固脱贫成效方面发挥了至关重要的作用；由于金牛担保公司担保贷款、妇女小额信用贷款、互助社借款全部到期，部分贷款户还款意愿不强烈，形成了呆账坏账。在全县各相关单位和各乡镇大力推动下，逾期借款较2020年有所下降，但任有大量资金未收回，即金牛担保公司代偿资金还有154户6435.73万元未收回；妇小贷逾期贷款还有209户846.69万元未收回；互助社逾期借款还有254.4万元未收回；对这部分应收回的借款，我们将主动担责，会同各乡镇政府和主管部门，采取强有力的措施，全面做好回收工作。

四是重点保障和改善基本民生。加强基本民生保障，确保扶贫、义务教育、基本养老、基本医疗、城乡低保等民生支出只增不减。严格控制一般性支出，提高支出的实效性和均衡性，多方面筹措资金，全面落实为民办实事项目资金的支出需要，及时兑现各项补贴补助政策，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题，共享全县经济社会发展成果。

五是持续支持市场主体纾困发展。全面落实减税降费政策，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担。继续执行2020年下调增值税税率和企业养老保险费率政策。前期出台的部分阶段性减税降费政策，执行期限延长到今年年底。小微企业、个体工商户所得税延缓到明年缴纳。

六是强化收入税收征管措施。紧盯重点税源、主要税种、重点企业，在减税降费的基础上，对各部门依法依规收取的行政事业性收费、罚没收入、国有资产出租（出借）收入、利息收入、专项收入进行全面清收，防止跑、冒、滴、漏现象发生，及时督促收缴入库，确保财政收入稳定增长，全面完成财政收入任务。

七是全面实施预算绩效管理。认真贯彻落实中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，将绩效理念和方法在继续深度融入到预算编制、执行、监督全过程基础上，再进行细化，严格按照规章制度，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。将政策和项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果。切实强化绩效评价和结果应用，提升绩效评价工作质量，对预算执行情况采取自评和外部评价相结合的方式，将评价结果作为年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，进一步提高资金使用效益。

八是继续加强财政资金管理。坚持“突出重点、以查促管”的原则，强化财政监督检查工作，尤其要加大对乡村振兴衔接资金、民生资金及各类惠农补贴资金的监管力度。同时加强对重点行业、重点单位、重点项目的监督检查，防止发生项目资金截留、挪用、挤占现象。对行政事业单位财务管理进行全面检查，健全完善各单位内控机制，确保资金安全有效运行。